Planujesz pozyskać finansowanie na rozwój działalności lub utrzymanie płynności? Jednym z najważniejszych elementów analizy będzie zdolność kredytowa firmy, czyli zdolność do spłaty kredytu wraz z odsetkami w terminach określonych w umowie. Bank sprawdzi sytuację finansową przedsiębiorstwa, ale sama zdolność kredytowa nie przesądza o przyznaniu finansowania. Scoring, ocena zabezpieczeń i inne elementy analizy mogą wpływać na ostateczną decyzję kredytową, a sposób ich wykorzystania zależy od banku i produktu. Zobacz, jak przygotować firmę do wniosku o kredyt dla firm.
Co wpływa na zdolność kredytową firmy?
Bank analizuje przychody, dochody, stałe koszty działalności oraz przepływy pieniężne. Znaczenie mają również istniejące kredyty, leasingi, limity, sezonowość przychodów, sytuacja branży i cel finansowania.
Instytucja weryfikuje także terminowość regulowania zobowiązań kredytowych oraz sytuację przedsiębiorcy pod kątem zobowiązań wobec ZUS-u i organów podatkowych. BIK jest jednym ze źródeł informacji, obok biur informacji gospodarczej (BIG), rejestrów publicznych i wewnętrznej historii klienta w banku. Sposób oraz zakres weryfikacji zależy od rodzaju zobowiązania, banku i produktu.
Staż działalności sam w sobie nie gwarantuje pozytywnej oceny. Bank analizuje zdolność do obsługi długu, profil ryzyka, możliwą kwotę finansowania oraz ocenia proponowane zabezpieczenia. W procesie może również wykorzystywać scoring. Wyniki tych analiz wpływają na ostateczną decyzję kredytową.
Ile trzeba prowadzić działalność, żeby dostać kredyt dla firm?
Minimalny staż wymagany przy kredycie dla firm zależy od rodzaju finansowania, formy działalności, branży, zabezpieczeń, historii właściciela i polityki konkretnego banku. Krótka historia utrudnia ocenę stabilności przychodów, ale nie oznacza, że młoda firma nie otrzyma finansowania.
Niektóre banki mogą indywidualnie uwzględnić kontynuację wcześniejszej działalności, przejście z etatu na kontrakt B2B lub specyfikę wolnego zawodu. Może być wtedy potrzebna ciągłość przychodów, podobny zakres usług, kontrakt z klientem albo dodatkowe dokumenty. Aktualne wymogi warto sprawdzić przed złożeniem wniosku w wybranym banku.
Jak forma prawna i opodatkowanie kształtują zdolność kredytową firmy?
Formy opodatkowania nie należy mylić ze sposobem ewidencjonowania. KPiR, czyli podatkowa księga przychodów i rozchodów, jest ewidencją podatkową, a nie formą opodatkowania. Bank odmiennie ustala dochód w zależności od tego, czy przedsiębiorca rozlicza się według skali podatkowej, podatku liniowego, ryczałtu czy karty podatkowej.
Przy skali lub podatku liniowym podstawą analizy mogą być przychody pomniejszone o koszty, podatki, składki, koszty utrzymania właściciela i inne obciążenia. Ostateczna definicja dochodu zależy od metod banku oraz produktu. Przy ryczałcie bank ustala dochód według własnej metodyki. Znaczenie mają między innymi wysokość przychodów, stawka ryczałtu, branża i pozostałe zobowiązania. Wysoki przychód nie musi więc oznaczać równie wysokiego dochodu przyjętego do analizy.
Forma prawna również wpływa na dokumentowanie wyników i zakres analizy. Żadnej z nich nie można uznać z góry za korzystniejszą.
| Cecha analizy | JDG | Spółka z o.o. |
| Odpowiedzialność | JDG nie stanowi odrębnego od przedsiębiorcy podmiotu prawnego. Co do zasady przedsiębiorca odpowiada za zobowiązania związane z działalnością całym swoim majątkiem, z wyjątkami przewidzianymi w przepisach. | Co do zasady odpowiada spółka, ale możliwa jest odpowiedzialność członków zarządu oraz osób udzielających poręczeń lub zabezpieczeń. |
| Dokumentowanie wyników | KPiR, ewidencja przychodów albo pełne księgi – zależnie od zasad rozliczeń. | Zasadniczo pełne księgi, w tym bilans oraz rachunek zysków i strat. |
| Ocena finansów | Bank analizuje dochód działalności i sytuację właściciela, w tym jego koszty utrzymania, jeśli uwzględnia je w modelu. | Analizowany jest wynik spółki, jej przepływy pieniężne, zadłużenie, koszty oraz pozostałe dane finansowe. |
| Wpływ na prywatną historię | Zobowiązania mogą wpływać na prywatną ocenę właściciela. | Zobowiązania spółki co do zasady nie są zobowiązaniami wspólników, lecz znaczenie mogą mieć poręczenia i zabezpieczenia. |
Jak samodzielnie oszacować zdolność kredytową firmy?
Nie istnieje jeden uniwersalny wzór na zdolność kredytową firmy. Możesz jednak przygotować orientacyjny budżet obsługi długu, który pomoże ocenić możliwości przedsiębiorstwa.
W zestawieniu uwzględnij:
- rzeczywiste i udokumentowane przychody,
- koszty działalności, podatki i składki ZUS,
- koszty utrzymania właściciela, jeśli bank uwzględnia je w swojej metodologii,
- raty kredytów, leasingów, limity i inne stałe zobowiązania.
Takie wyliczenie ma charakter poglądowy i nie odtwarza bankowego modelu. Bank uwzględnia również dodatkowe elementy istotne dla konkretnego przedsiębiorstwa, takie jak sezonowość, przepływy pieniężne, zobowiązania pozabilansowe, branża, zabezpieczenia i cel finansowania. Zakres oraz sposób ich oceny zależą od zasad banku.
Przy większych podmiotach bank może posługiwać się między innymi EBITDA, czyli wynikiem operacyjnym przed odsetkami, podatkami i amortyzacją, oraz DSCR, czyli wskaźnikiem pokrycia obsługi długu.
Jak poprawić zdolność kredytową firmy przed złożeniem wniosku?
Przed złożeniem wniosku uporządkuj dane finansowe, ogranicz zbędne koszty, przeanalizuj zobowiązania i rozważ spłatę części zadłużenia. Może to ułatwić bankowi ocenę sytuacji.
Legalne decyzje dotyczące kosztów i formy rozliczeń mogą wpływać na wynik wykazywany w dokumentach. Nie należy jednak zmieniać rozliczeń ani przedstawiać danych wyłącznie po to, by sztucznie poprawić obraz firmy. Bank ocenia także stabilność dochodów, przepływy i źródło środków.
Formalne zamknięcie niewykorzystywanych kart kredytowych i limitów w rachunku może w niektórych modelach ograniczyć uwzględniane obciążenia.
Dane o spłacie zobowiązań raportowanych do BIK budują historię kredytową firmy – obejmuje ona zarówno terminową obsługę zadłużenia, jak i ewentualne opóźnienia. Zaległości wobec kontrahentów mogą, po spełnieniu określonych warunków i działaniu wierzyciela, trafić do BIG albo zostać wykryte na podstawie dokumentów czy historii rachunku.
Czy jednoosobowa działalność gospodarcza obniża prywatną zdolność kredytową?
JDG nie jest odrębną od właściciela osobą prawną. W praktyce bank analizuje zarówno finanse działalności, jak i prywatną sytuację przedsiębiorcy.
Jeżeli dochód z działalności gospodarczej jest źródłem przyjmowanym do oceny prywatnego kredytu hipotecznego lub gotówkowego, bank analizuje jego wysokość i stabilność, koszty działalności, podatki, składki oraz osobiste zobowiązania przedsiębiorcy. Kredyty firmowe oraz leasingi mogą wpływać na prywatną zdolność, ale nie jest to automatyczne ani jednakowe w każdym banku.
Znaczenie może mieć to, kto jest stroną umowy, czy właściciel udzielił poręczenia lub zabezpieczenia oraz jak bank traktuje raty leasingowe i kredytowe. Sam leasing nie musi być oceniany tak samo, jak kredyt dla firm.
Jak przygotować się do rozmowy z analitykiem bankowym?
Przygotuj spójną dokumentację: ewidencję podatkową, deklaracje, wyciągi oraz zestawienia przychodów i kosztów. Przy pełnej księgowości bank może poprosić o bilans i rachunek zysków i strat. JDG i spółki mają różne obowiązki dokumentacyjne, a lista wymaganych materiałów zależy od banku, sposobu księgowania, rodzaju finansowania i etapu procedury.
Bank może również poprosić o zaświadczenia o niezaleganiu wobec ZUS-u i organu podatkowego. W przypadku sezonowych spadków przychodów przedstaw dane porównawcze i rzeczowo wyjaśnij przyczyny wahań. Przygotuj opis celu finansowania, kosztorys oraz realistyczne prognozy oparte na dostępnych danych. Takie materiały ułatwiają ocenę, ale nie przesądzają o decyzji kredytowej.
Proces ten bywa skomplikowany i czasochłonny. Jako niezależny partner finansowy FinSpace Capital pomagamy przedsiębiorcom przejść przez cały proces: od analizy dokumentów, przez optymalizację struktury zadłużenia, aż po przygotowanie do rozmów z analitykami bankowymi. Wstępna weryfikacja sytuacji finansowej Twojej firmy jest u nas bezpłatna i niezobowiązująca. Skontaktuj się z naszym ekspertem, aby bezpiecznie i strategicznie zaplanować finansowanie rozwoju swojego biznesu.